武汉科技大学金融证券研究所所长、我国养老金融50人论坛核心成员董登新对贝壳财经记者表明，与现在企业与个人一起交纳的根本养老保险不同，个人养老金归于个人自愿交纳（根本养老保险是强制交纳），是养老的弥补。此外，《定见》清晰要求参加人必须到达必定年纪或许相关条件之后才可收取个人养老金，这与现在大家购买的商业养老保险或出资养老方针基金也是不同的。

一、谁能交纳个人养老金？有哪些效果？怎么收取？

  哪些人能够交纳个人养老金呢？其实，《定见》的覆盖规模非常广，只要在我国境内参加乡镇职工根本养老保险或许城乡居民根本养老保险的劳动者，都可交纳个人养老金。

  而依据人社部的数据，到2021年11月末，全国根本养老保险的参保人数高达10.25亿人，即我国大多数人可交纳个人养老金。

  那么，怎么交纳个人养老金呢？首要，《定见》清晰，缴费完全由参加人个人承当，每年交纳的上限为1.2万元。其次，参加人要经过个人养老金信息途径，树立个人养老金账户，此外，参加人还应当指定或许开立一个自己仅有的个人养老金资金账户，用于个人养老金缴费、归集收益、付出和交纳个人所得税，而个人养老金资金账户能够在契合规则的商业银行指定或许开立，也能够经过其他契合规则的金融产品销售机构指定。

  交纳个人养老金之后，这笔钱能用在何处？从运作端来看，《定见》规则，个人养老金账户资金用于购买契合规则的银行理财、储蓄存款、商业养老保险、公募基金等金融产品，自主挑选，并承当相应危险。

  从提取端来看，《定见》规则，参加人到达收取根本养老金年纪、完全损失劳动能力、出国（境）久居，或许具有其他契合国家规则的情形，经信息途径核验收取条件后，能够按月、分次或许一次性收取个人养老金，收取方法一经确认不得更改。同时，《定见》还规则，参加人逝世后，其个人养老金资金账户中的财物能够继承。

二、与根本养老保险等有何不同？税收优惠政策引发重视

  个人养老金与现在企业、个人一起交纳的根本养老保险以及一般商业养老保险产品、养老方针基金等有诸多不同。

  首要，根本养老保险是强制交纳的，而个人养老金是自愿交纳的，且完全由个人承当，归于养老的弥补，主要用于进步个人养老时的收入；其次，在运作上，根本养老保险基金采取直接出资与委托出资相结合的方法开展，且出资收益情况与后续个人养老金的收取数额没有很强的直接关联，而个人养老金则是自主挑选金融产品进行出资，且需要承当相应危险；在收取时刻上，个人养老金对收取有着严格要求，专款专用，而一般的商业保险、养老方针基金收取时刻则比较灵活。

  值得一提的是，《定见》还清晰了个人养老金准则的税收优惠，《定见》称国家将拟定税收优惠政策，鼓励契合条件的人员参加个人养老金准则并依规收取个人养老金。不过，税收优惠的具体细则还待相关部分拟定。

三、与养老榜首、第二支柱联接，有助于改进三支柱资金结构

  个人养老金准则与现在我国的根本养老准则、职业年金及企业年金准则形成了较好联接。

  北京联合大学办理学院金融系教师杨泽云对贝壳财经记者表明，与根本养老保险相比，个人养老金归于养老保障的第三支柱，榜首支柱是根本养老保险，一般由政府经过税收、社会保险费等方式由个人和企业一起筹资，具有必定的强制性；第二支柱是企业年金或职业年金，依据《2021年度全国企业年金基金事务数据摘要》，到2021年末，共11.75万家企业的2875万职工参加了企业年金准则，阐明企业年金覆盖人群还较低；第三支柱即个人养老金准则，即个人在年轻时进行养老储蓄，以进步养老收入，为了鼓励个人参加，政府一般都供给税收优惠。

  光大证券研报观点则称，当前我国已开始树立起包含根本养老保险、企业（职业）年金、个人商业养老保险的三支柱养老保险体系。但第三支柱开展规范程度较低，特别是个人养老金准则不行完善，使得居民缺少获得安稳和充足收益的养老金出资途径。为了保证养老金的长效发放，养老负担的重心将从国家逐步转移至个人，个人养老金体系亟待进一步开展。

  该研报进一步表明，个人养老金开展再提速，有望完成“养老+开展”双赢格局。《定见》为个人养老金供给了主体开展规划，指明晰根本的开展方向，有望改动当前我国养老体系榜首支柱“一家独大”的局面，改进三支柱资金结构，促进个人养老金供需平衡的完成。

四、准则吸引力在哪里？个人养老金的出资标的更丰厚，有望提高个人养老金出资绩效

  董登新在接受贝壳财经记者采访时则表明，《定见》具有四大亮点，首要，个人养老金的准入覆盖面较广，这表现了准则统一和准则公平；其次，缴费方法和规范也充分表现了个人养老金的低成本、低门槛及普惠性，依照规则，每年缴费上限仅为1.2万元；第三，《定见》清晰了个人养老金的提取时刻和税优政策，强调终身堆集、关闭堆集，不允许提早提取，有助于长期出资及专款专用； 第四，《定见》清晰，参加人应当指定或许开立一个自己仅有的个人养老金资金账户，同时规则，个人养老金能够用于购买金融产品，这相当于将养老方针类的金融产品的供应商拓宽为所有金融机构，这让个人养老金的出资标的更丰厚，挑选空间更大，有利于提高出资绩效，增强准则吸引力。“我以为这是个人养老金准则顶层规划中最重要的四个方面。”

  针对个人养老金可用于购买金融产品的问题，杨泽云也表明，相较于此前试点的税延性养老保险，此次个人养老金可购买的金融产品并不限于养老保险，还包含契合规则的银行理财、储蓄存款、商业养老保险、公募基金等金融产品，参加人能够自主挑选，大大进步了可选养老产品的丰厚性。“此次个人养老金准则在落地上若能简化办理手续，再叠加可出资金融产品的丰厚性，应该会促进更多人参加到个人养老金方案傍边。”

  光大证券研报提出，潜在养老金规模可观，有望为资本市场开展运送长期安稳资金。大力开展个人养老金将加速居民储蓄向出资转化，经过各类金融产品和金融机构向资本市场运送更多长期资金，有利于促进我国资本市场蓬勃开展。一方面作为财富办理事务的天然要求，个人养老金可扩大出资途径、增加中长期出资收益；另一方面，其也有望为我国两亿多老年人口和超八亿劳动人口供给更多社会保障和出资挑选。